forex4you
forex4you

Факторинговые операции

Факторинг – это определенный вид финансирования услуг, которые предоставляются банком поставщикам и производителям каких-либо товаров на условиях отсрочки отплаты. Простыми словами – это выкуп платежных требований банком у поставщиков. Таким образом, к операциям, которые называются факторинговыми, относятся: установление лимитов и финансирования, управление дебиторской задолженностью, проверка поставщиков и их дебиторов, покрытие риска неуплаты со стороны дебитора.

Участники

В факторинговых операциях принимают участие три лица:
- поставщик;
- посредник;
- фактор-посредник (банк).

Основные цели операций – предотвратить появление долгов и своевременно закрыть их, с целью снижения потерь от отсрочки платежей. Сама по себе данная операция достаточно рискованная, но если не побояться и попробовать, то в большинстве случаев можно убедиться, что риск того стоит.

Виды

1. Факторинг с регрессом. Здесь, в случае неуплаты долга покупателем, с кредитора-поставщика будет списана сумма задолженности.

2. Факторинг без регресса. Тут все риски неоплаты по задолженности берет на себя организация, предоставляющая факторинговые услуги.

3. Открытый факторинг. В этом случае плательщик уведомляется о том, что от поставщика к факторинговому отделу банка переходит право на получение денег. Банк же, со своей стороны, должен указываться во всех расчетных документах.

4. Закрытый факторинг. Это, можно сказать, скрытый источник финансов для кредитования каких-либо товаров или услуг поставщиками, так как никто из контрагентов клиента не предупреждается о переуступке факторинговому отделу банка счетов-фактур.

Договор

Взаимоотношения между факторинговым отделом банка и поставщиком по осуществлению таких операций полностью устанавливаются договором. В нем предусмотрены все условия совершения операций по кредиту: реквизиты документов по платежам; вознаграждение отделу от суммы, полученной по факторинговым операциям; размер компенсационных выплат; условия расторжения данного договора и многое другое. Он также оговаривает ответственность одной и другой сторон при невыполнении взятых ими на себя обязательств.

Факторинг в России используется крайне редко, так как предприятия прибегают к нему только в случае возникновения острой необходимости в получении кредита. Это связано в первую очередь с тем, что в нашей стране не очень развит коммерческий кредит, а также широко распространена предоплата за товары и услуги. Но факторинг в конечном счете оказывает посильную помощь при взыскании платежей по обязательствам и помогает предприятиям без риска расширить производство того или иного вида товаров или услуг.

rannforex
rannforex